2. Голомт банкны үйл ажиллагааны шинж чанар, цар хүрээ ба боловсон хүчин….......4

3. Кэйс стади сургалтын хугацаанд гүйцэтгэсэн, сурч мэдсэн зүйлс.............................11

4. Голомт банкны нягтлан бодох бүртгэлийн бодлого.........................................11

5. Бүрэлдэхүүн хэсэг ба мөрдөх зарчим........................................11

6. НББ-н систем ба хяналт..............................................................14

7. Голомт банкны ашигладаг санхүүгийн програм .............................................21

8. Грейпбанк.....................................................................................21

9. Санхүүгийн тайлан баланс..................................................................................31

10. Гадаад тайлан баланс...................................................................32

11. Дотоод тайлан баланс..................................................................34

12. ТАМИР Тооцооны төвд хийсэн харилцагчийн судалгаа.................................34ба маркетингийн хольц

13. Дүгнэлт..............................................................................................................................38

14. Хавсралт

16. Банкинд хэрэгжиж буй олон улсын санхүүжилттэй холбоотой төсөл хөтөлбөрүүдтэй холбоотой үйл ажиллагааг зохион байгуулах

18. Харилцагчдад зориулсан шинэ бүтээгдэхүүн гарган зах зээлд нэвтрүүлэх хөгжүүлэх

19. Банкны бүхий л бүтээгдэхүүн үйлчилгээг боломжит бүх төрлийн сувгуудаар борлуулах, борлуулалтын сувгийг өргөжүүлэх ажлыг удирдан зохион байгуулж, банкны үйлчилгээний чанар стандартыг тодорхойлох, мөрдүүлэх

21. Чөлөөт эх үүсвэрийг хамгийн оновчтой байдлаар байршуулах

22. Харилцагчийн хүсэлтээр болон банкны ашиг орлогыг нэмэгдүүлэх үүднээс валютын болон үнэт цаасны арилжаанд оролцох

23. Бусад банкуудтай корроспондент харилцааг хөгжүүлэх

25. Эрсдэлийн удирдлага, үнэлгээ, хяналтын дэвшилтэт арга аргачлалыг судалж нэвтрүүлэх

26. Олон улсын болон Монгол улсын хэмжээнд эдийн засаг, санхүүгийн зах зээлийн талаар судалгаа, таамаглал хийх

28. Банкы бүх төрлийн төлбөр тооцоог холбогдох журам, зааврыг баримтлан шуурхай, тасралтгүй гүйцэтгэж бүртгэлийн анхан шатны мэдээллийг бүрдүүлэх

29. Банкны нэгжүүдийг үйл ажиллагаагаа хууль эрх зүйн хүрээнд явуулах үндсэн нөхцлийг бүрдүүлж, эрх зүйн акт, журам заавар, гэрээ боловсруулах, хянах мөн эрх зүйн холбогдолтой асуудлаар банкыг төлөөлж оролцох

31. Тамир тооцооны төвийн гүйцэтгэх үйл ажиллагааны зохицуулалт

32. Төлбөр тооцооны үйл ажиллагааг харилцагчийн үйлчилгээний менежер, теллер, ахлах теллер, харилцагчийн үйлчилгээний ажилтан, хянагч нягтлан бодогч, ахлах нягтлан бодоч, захирал, харьяалах хэлтэс, газрын захирал гэсэн дараалсан хяналт, удирдлагатайгаар гүйцэтгэнэ.

33. Төлбөр тооцооны үйл ажиллагаанд оролцож байгаа ажилтнууд нь өдөр тутмын төлбөр тооцоотой холбоотой журмын өөрийн шийдэх эрх мэдэл, хэмжээнээс хэтэрсэн эсвэл эргэлзээтэй санагдсан гүйлгээг дараагийн шатны удирдах ажилтанд танилцуулж шийдвэрлэдэг.

34. ТАМИР тооцооны төв нь захирал, ахлах нягтлан бодогч, хянагч нягтлан бодогч, харилцагчийн үйлчилгээний менежер, зээлийн эдийн засагч, харилцагчийн үйлчилгээний ажилтан-5, үйлчлэгч гэсэн арван нэгэн хүний бүрэлдэхүүнтэйгээр үйл ажиллагаагаа явуулж буй бөгөөд найрсаг уур амьсгал, эвсэг дотно хамт олон байдаг. Түүнчлэн удирдлага болон харьяалах албан тушаалтан зэргээс гаргасан тушаал, шийдвэр, хөтөлбөр зэргийг нарийн нягт нямбай, цаг тухайд нь гүйцэтгэдэг болох нь тухайн хамт олны бас нэгэн давуу тал байлаа.

35. Харилцагчийн үйлчилгээний менежер

36. Харилцагчид банкны бүтээгдэхүүн үйлчилгээний талаар дэлгэрэнгүй мэдээлэл өгч, данс нээхэд шаардлагатай харилцагчийн мэдээллийг бүрэн авч хувийн хэргийг бүрдүүлэх, хадгалах, холбогдох мэдээллийг програмд үнэн зөвөөр оруулж харилцах, хадгаламжийн данс нээх түүнчлэн дотоодын ба олон улсын дебит болон кредит картуудыг нээх үүрэгтэй.

37. Харилцагчийн үйлчилгээний ажилтан

38. Харилцагчийн хүчин төгөлдөр баримтын дагуу бэлэнодорхой хэмжээндба бэлэн бус төлбөр тооцоог гүйцэтгэх үүрэгтэй.

39. Хянагч нягтлан бодогч

40. Нягтлан бодох бүртгэл, төлбөр тооцооны үйл ажиллагаанд холбогдох дүрэм журмын дагуу хяналт тавьж, бэлэн болон бэлэн бус төлбөр тооцооны гүйлгээг үндсэн баримтын дагуу нягтлан бодох бүртгэлтэй тулган шалгаж, төлбөр тооцоог гүйцэтгэх зээлийн болон дотоодын дансны гүйлгээг тус тус хийж гүйцэтгэнэ.

41. Ахлах нягтлан бодогч

42. Нягтлан бодох бүртгэлийн өдөр тутмын үйл ажиллагааг зохион байгуулж, хяналт тавих, өдрийн нийт гүйлгээг тайлан баланс болон бусад холбогдох мэдээ тайлантай тулган шалгах, шинээр нээгдсэн харилцагчийн дансыг шалгах улмаар харилцагчийн хувийн хадгаламжид хяналт тавих, дотоодын данс нээх хаах, зээлийн болон дотоодын дансны гүйлгээ хийх, нягтлан бодох бүртгэлийн системд програмын болон эрхийн түвшинд эрсдэлийн болон хадгаламжийн хяналтыг тавьж оролцоно.

43. Захирал, эрхлэгч

44. Салбар нэгжийн төлбөр тооцооны ерөнхий үйл ажиллагааг төлбөр тооцооны аюулгүй байдалд хяналт тавьж, удирдлагаар хангаж ажиллах, нягтлан бодох бүртгэлийн системд эрсдэлийн хадгаламжийн тайлангийн хяналтыг тавьж оролцоно.

45. КЭЙС СТАДИ СУРГАЛТЫН ХУГАЦААНД ХИЙЖ ГҮЙЦЭТГЭСЭН, СУРЧ МЭДСЭН ЗҮЙЛС

46. ГОЛОМТ БАНКНЫ НЯГТЛАН БОДОХ БҮРТГЭЛИЙН БОДЛОГО

48. Монгол Улсын нягтлан бодох бүртгэлийн хууль, холбогдох заавар журмын заалт. Үүнд:

49. Монгол Улсын нягтлан бодох бүртгэлийн хуулийн 17.2-р заалт буюу “Аж ахуй нэгж байгууллагын удирдлага нь санхүү, бүртгэлийн хууль тогтоомж, стандарт, дүрэм журам, зааварт нийцүүлэн нягтлан бодох бүртгэлийн бодлогын баримт бичгийг боловсруулан баталж, мөрдөж ажиллана”

50. Монгол Улсын нягтлон бодох бүртгэлийн хуулийн 19.1.1-р заалт буюу “Аж ахуй нэгж байгууллагын нягтлан бодогчийн эрх үүрэгт-аж ахуйн нэгж байгууллагын нягтлан бодох бүртгэлийн бодлогын баримт бичгийг боловсруулж батлуулах”

53. Тасралтгүй байх зарчим: Голомт банк нь үйл ажиллагаагаа тасралтгүй хэвийн үргэлжлүүлж, ирээдүйд оршин тогтноно гэсэн төсөөлөл дээр үндэслэн санхүүгийн тайлангуудаа бэлтгэнэ.

54. Тогтвортой байх зарчим: Сонгож авсан НББ-н бодлогоо тайлант хугацааны нэг үеэс нөгөө үед тогтвортой баримталж ажиллана.

55. Материаллаг зарчим: Санхүүгийн тайлангийн хэрэглэгчдийг шийдвэр гаргалтанд нөлөөлөхүйц хэмжээний бүхий л материаллаг зүйлсийг санхүүгийн тайланд тусгаж харуулна.

56. Бүртгэлийн бие даасан байх зарчим: Голомт банкны бүх данс, тооцоо нь хувь нийлүүлэгчдийн болон, ажиллагсадын данс тооцооноос тусдаа байна.

57. Нягт нямбай байх зарчим: Нягтлан бодох бүртгэл хөтлөх, санхүүгийн тайлан гарах явцад ямар нэгэн алдаа гаргахгүйгээр нягт нямбай байх ёстой.

58. Бодитой байх зарчим: Санхүүгийн тайлангууд нь хэн нэгний үзэл бодлоос ангид, хараат бус хангалттай нотолгоон дээр үндэслэсэн байна.

59. Мөнгөөр илэрхийлэх зарчим: Санхүүгийн тайлангуудад мөнгөөр илэрхийлж болох зүйлсийг тусгана.

60. НЯГТЛАН БОДОХ БҮРТГЭЛИЙН СИСТЕМ БА ХЯНАЛТ

62. Ажил гүйлгээг бүртгэх, боловсруулах: Гүйлгээг анхан шатны баримтанд үндэслэн цаг хугацаанд нь зохих дансанд бүртгэх үйл ажиллагаа юм. Анхан шатны баримт нь цаасан болон электрон хэлбэрээр давхар бүртгэгдэнэ.

63. Өдөр тутмын тайлан тайлагнах: Өдрийн гүйлгээг өндөрлөсний дараа тухайн өдрийн санхүүгийн байдлыг тусгасан тайлан, мэдээнүүд гаргах үйл ажиллагаа юм.

64. Мэдээ судалгаа хийх: Бүртгэлийн програмын мэдээллийг үндэслэн судалгаа хийх, хяналт тавих зорилгоор тайлан мэдээ бэлтгэх процесс юм.

66. Гурвалсан хяналт: Хийгдсэн гүйлгээг албан тушаалын шат дарааллаар болон дарааллыг үл харгалзан харилцан солилцож хянах үйл ажиллагааг хэлнэ. Гурвалсан хяналтыг их дүнтэй гүйлгээ, гадаад төлбөр тооцоо зэрэг онцгой хяналт шаардсан төлбөр тооцоо, гүйлгээний үед хэрэглэнэ.

67. Авто хяналт: Хийгдсэн гүйлгээ нь хүний оролцоогүйгээр, програмаар хянагдаж, хянагдсан төлөвт шилжсэн үе буюу алдаа гарах эрсдэл туйлын бага болох үйл ажиллагааг хэлнэ. Авто хяналтыг бага дүнтэй гүйлгээний хяналтанд хэрэглэнэ.

68. Тайлангийн хяналт: Санхүүгийн тайлан, мэдээ авах байдлаар нягтлан бодох бүртгэлийн үйл ажиллагаанд хяналт тавих үйл ажиллагааг хэлнэ.

69. Газар дээрх хяналт: Хийгдсэн гүйлгээ ба анхан шатны баримтын бүрдлийг шалгах замаар бүртгэлийн хяналт тавих үйл ажиллагааг хэлнэ.

71. Данс, гүйлгээний бүрдлийн хяналт: Дансны мэдээлэл нь “Нягтлан бодох бүртгэлийн бодлогын баримт бичиг”-ээр батлагдсан банкны дансны нэгдсэн төлөвлөгөөний дагуу байгаа эсэх, дансны харьцаа нь зөв хийгдсэн эсэхийг хянах үйл ажиллагааг хэлнэ.

72. Програмын хяналт: Банкны нягтлан бодох бүртгэлд хэрэглэж байгаа програмын үйлдэл үнэн зөв байгаа эсэх, бүртгэлийн програм нь банкны үндсэн үйл ажиллагаанд хэрэглэж байгаа бусад прогрмуудтай тохирч, үйлдэл болон лдэгдэл таарч байгаа эсэхийг хянах үйл ажиллагааг хэлнэ.

74. Нягтлан бодох бүртгэлийн хадгалалтын хяналт гэдэг нь нягтлан бодох бүртгэлийн баримтыг хадгалах үйл ажиллагааны хяналтыг хэлнэ. Хадгалалтын хяналт нь баримтын хадгалалтын хяналт, электрон хадгалалтын хяналт гэсэн 2 төрөлтэй байна. Хадгалалтын хяналтыг нэгжүүд өөрийн түвшиндээ хийх бөгөөд ерөнхий хяналтыг ДАГ, ЭУГ, ЕЗГ гүйцэтгэнэ.

75. Баримтын хадгалалтын хяналт: Нягтлан бодох бүртгэлийн бүх төрлийн баримтууд, тайлан мэдээ, судалгааны материалуудыг “Голомт банкны архивын ажлын заавар”-т заасны дагуу хадгалалт, хадгалалтын хяналт явагдана.

76. Электрон хадгалалтын хяналт: Нягтлан бодох бүртгэлийн гүйлгээ, холбогдох тайлан мэдээ, судалгааны материалуудыг “Голомт банкны электрон архивын журам”-д заасны дагуу хадгалалт, хадгалалтын хяналт явагдана.