O documento fornece uma metodologia de gestão financeira em 3 passos para pequenas empresas, começando com organização, seguido por monitoramento de sinais vitais e avaliação de desempenho. Ele discute os principais objetivos da gestão financeira, desafios no Brasil e como organizar processos, fluxo de caixa e avaliar resultados.

1. Olá! Seja bem vindo.
Vamos começar em poucos minutos...

2. Metodologia
Gestão financeira em 3 passos
26 de Março de 2014
Gabriel Gaspar, CEO - Nibo

3. PRINCIPAIS OBJETIVOS DE QUEM GERENCIA AS FINANÇAS DE UMA
PEQUENA EMPRESA
3
• Garantir disponibilidade de dinheiro para atividades fim
• Cumprir obrigações legais e fiscais
• Oferecer informações precisas para a tomada de decisão
• Apoiar a empresa na busca constante por melhores resultados

4. POR QUE É TÃO DIFÍCIL FAZER ISSO?
4
No cenário ideal, onde as regras são claras e simples...
Fiscal
As áreas de conhecimento
funcionam de forma harmônica e
integrada, mesmo que separadas
fisicamente

5. POR QUE É TÃO DIFÍCIL FAZER ISSO?
5
... A informação é gerada e transmitida sem esforço
Fiscal
• Gerencia recursos, faz
pagamentos e recebimentos
• Cumpre obrigações fiscais
• Abastece empresa com
informações financeiras
(DRE, Balanço,
demonstrativo de fluxo de
caixa)

6. POR QUE É TÃO DIFÍCIL FAZER ISSO?
6
Infelizmente no Brasil estamos muito longe do cenário ideal...
Fiscal
10 milhões de regras que
mudam o tempo todo

7. POR QUE É TÃO DIFÍCIL FAZER ISSO?
7
Caos
= Falta de
informação

8. POR QUE É TÃO DIFÍCIL FAZER ISSO?
8
Mas existe uma solução
Fiscal
+
Metodologia

9. GERENCIAR BEM AS FINANÇAS É UM PROCESSO PROGRESSIVO
1º Passo: Combata
o caos com
organização
2º Passo:
Mantenha os olhos
nos sinais vitais
3º Passo: Avalie
sua performance
para melhorar

10. GERENCIAR BEM AS FINANÇAS É UM PROCESSO PROGRESSIVO
• Quanto você tem para pagar e para
receber?
• Algum recebimento de cliente está
vencido?
• Onde está o comprovante de
pagamento do sicrano?
1º Passo: Combata
o caos com
organização
2º Passo:
Mantenha os olhos
nos sinais vitais
3º Passo: Avalie
sua performance
para melhorar

11. 1º PASSO: COMBATA O CAOS COM ORGANIZAÇÃO
Você vai precisar de uma ferramenta que:
• Cubra pelo menos 70-80%do seu processo financeiro
• Solucione armazenagem de documentos
• Te ajude a dar o passos nº 2 e nº 3
• Seja fácil e simples para toda a equipe

12. 1º PASSO: COMBATA O CAOS COM ORGANIZAÇÃO
Defina e comunique um processo simples e claro:
• Conciliação bancáriatodo dia entre 9h e 10h,
pagamentostodos os dias entre 15h e 16h
• Defina autorizações necessárias para pagamentos
• Todos os documentos devem ser armazenados no mesmo dia
• Defina reuniões chave, participantes e frequência

13. ROTINAS DO DEPARTAMENTO FINANCEIRO
Rotinas Mensais
Rotinas Semanais
Rotinas Diárias

14. ROTINAS DO DEPARTAMENTO FINANCEIRO - NIBO
• Dar baixa nos recebimentos no NIBO
• Enviar Notas Fiscais referentes aos recebimentos
• Atualizar Relatório A
• Fazer Conciliação Bancária do dia anterior (Entre 9h e 10:30h)
• Segunda feira – Realizar pagamentos da semana + Reunião Fluxo de Caixa
• Terça feira – Atualizar relatório B e enviar para diretoria
• Sexta feira – Agendar pagamentos da semana seguinte
• Dia 3 – Reunião de Avaliação de Performance
• Dia 5 – Limite para recebimento pedidos de reembolso
• Dia 7 – Fechar movimento do mês anterior e enviar para a contabilidade
• Dia 12 – Receber o Balancete
• Dia 17 – Aprovar o Balancete
• Dia 25 – Fechar folha de pagamento
• Dia 26 – Pedir VT e VR
Rotinas Mensais
Rotinas Semanais
Rotinas Diárias

15. GERENCIAR BEM AS FINANÇAS É UM PROCESSO PROGRESSIVO
2º Passo:
Mantenha os olhos
nos sinais vitais
3º Passo: Avalie
sua performance
para melhorar
• Quanto você tem em caixa?
• Você vai ter dinheiro para fechar o mês?
• Você pode comprar a máquina que está
precisando? Em que condições?
1º Passo: Combata
o caos com
organização

16. 2º PASSO: MANTENHA OS OLHOS NOS SINAIS VITAIS
Sinais vitais = Projeção de fluxo de
caixa

17. 2º PASSO: MANTENHA OS OLHOS NOS SINAIS VITAIS

18. 2º PASSO: MANTENHA OS OLHOS NOS SINAIS VITAIS
Dicas para se gerenciar o seu fluxo de caixa:
•Antecipe-se, é mais fácil apagar uma fagulha do que um incêndio
•Envolvatoda a empresa na busca de uma solução
• Seja proativo, pegue o telefone e faça ligações
• Se não existe uma solução boa escolha a menos ruim, ela é melhor do
que não fazer nada

19. GERENCIAR BEM AS FINANÇAS É UM PROCESSO PROGRESSIVO
2º Passo:
Mantenha os olhos
nos sinais vitais
3º Passo: Avalie
sua performance
para melhorar
• Como está a performance do seu
negócio?
• Como tem evoluído a performance do
seu negócio? Por que?
• O que você pode fazer para melhorar?
1º Passo: Combata
o caos com
organização

20. Receitas operacionais
Custos operacionais
Despesas operacionais
Atividades de investimento Atividades de financiamento
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
(+) Receita com venda
(+) Receita com serviço
(-) Custo do produto vendido
(-) Custo do serviço prestado
(-) Impostos sobre venda
(-) Salários
(-) Aluguel
(-) Material de escritório
(-) Outros...
(=) Fluxo de caixa de
operações
(-) Compra de ativos fixos
(+) Venda de ativos fixos
(=) Fluxo de caixa de
investimentos
(+) Obtenção de empréstimo
(-) Pagamento de empréstimo
(+) Aporte de capital
(-) Retirada de capital
(=) Fluxo de caixa de
financiamento
A primeira coisa a fazer é classificar seus recebimentos e pagamentos dentro de um
desses 5 grupos ...

21. (+) Receitas operacionais
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
Resultado financeiro: Analisando o resultado
(=) Fluxo de Caixa de operações
(-) Custos operacionais
Custo do serviço prestado, produto vendido
(-) Despesas operacionais
Salário, aluguel, etc.
O meu negócio está dando
dinheiro?
(=) Fluxo de Caixa de investimento
(+/-) Atividades de investimento
Compra / venda de ativos fixos
Estou investindo na minha
empresa?
(+/-) Atividades de financiamento
Pagamento / obtenção de empréstimo (bancos)
Retirada / aporte de capital (sócios)
(=) Fluxo de Caixa de financiamento
Para onde está indo o resultado da
minha empresa?

22. 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR

23. 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
Exemplo
Constante em torno
de R$ 3.000 / mês
- R$ 3.000 / mês
Aumento súbito de
investimentos

24. RECAPITULANDO
2º Passo:
Mantenha os olhos
nos sinais vitais
3º Passo: Avalie
sua performance
para melhorar
1º Passo: Combata
o caos com
organização

25. CUMPRA ESSA AGENDA E VOCÊ ESTARÁ ENTRE AS EMPRESAS MAIS BEM ADMINISTRADAS
DO PAÍS
• Conciliação bancária todo dia entre 9h00 e 10h00
• Pagamentos todo dia entre 15h00 e 16h00
Reunião de
acompanha-
mento
Reunião de Fluxo
de
caixa
Reunião de Fluxo
de
caixa
Reunião de Fluxo
de
caixa
Reunião de Fluxo
de
caixa

26. OBRIGADO E ATÉ A PRÓXIMA!
Avaliando a performance da sua empresa
Data: 10/04/14
Horário: 15h00
Como começar a empreender
Data: 23/04/14
Horário: 15h00
www.nibo.com.br/eventos